Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП

Содержание
  1. Зачем фрилансеру регистрировать ИП и как это сделать — Офтоп на vc.ru
  2. Налоги
  3. Зачем нужно юридическое лицо или ИП
  4. Ооо и ип
  5. Как регистрируют ИП
  6. Счёт и система управления делами
  7. Налоги и сборы
  8. Договор и акт
  9. Проверки
  10. Резюме
  11. Какие документы нужно оформлять фрилансеру
  12. Кого называют фрилансерами?
  13. Как они выстраивают рабочие процессы?
  14. Платить или не платить налоги?
  15. Как это сделать?
  16. Как составить договор с клиентом?
  17. Когда нужно регистрировать ИП?
  18. Как фрилансеру открыть ИП и что делать дальше
  19. Подготовка к регистрации ИП
  20. Регистрация ИП
  21. Что делать после регистрации ИП
  22. Кратко о регистрации ИП фрилансером
  23. Ип для фрилансера в 2019 году
  24. Нужно ли регистрировать ИП фрилансеру в 2019 году
  25. Какие налоги платит фрилансер как ИП
  26. Как открыть ИП фрилансеру
  27. Законодательные нововведения в 2019 году
  28. Подведение итогов
  29. Как работать фрилансеру: оформление через ИП, самозанятость и договор ГПХ с физлицом
  30. Индивидуальный предприниматель (ИП)
  31. Самозанятый специалист
  32. Физическое лицо
  33. Как лучше оформляться фрилансеру

Зачем фрилансеру регистрировать ИП и как это сделать — Офтоп на vc.ru

Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП

Скоро два года, как я индивидуальный предприниматель. За это время подписал десятки договоров и актов и выставил больше сотни счетов. Работа «ипэшником» кажется мне привычной и очень удобной.

Расскажу о том, зачем я зарегистрировался как индивидуальный предприниматель, как работать через ИП и как мне спится по ночам.

Налоги

Государство живёт на налоги и сборы. Налогов есть целая куча, это сложная отрасль, в которой я почти не разбираюсь. Но если упростить, то их два типа:

  • Налог с доходов (прямой). Вы отдаёте государству часть своей прибыли каждый раз, когда её получаете.
  • Налог с расходов (косвенный). Он заложен в цену товара — вы платите его, когда покупаете товар или услугу.

Налог с расходов — невидимый. На ценнике в магазине написано «100 рублей». Мало кто понимает, что 18 рублей из них уйдут государству в качестве НДС — налога на добавленную стоимость. От такого налога не отвертишься. Не пойдёшь же к продавцу договариваться, чтобы он тебе подешевле продал, а налог не заплатил.

С налогами от доходов иначе. Они собираются добровольно-принудительно. Если гражданин починил соседке компьютер, а она ему заплатила за это 1000 рублей, — следует заплатить налог на доход физического лица, 13% или 130 рублей. Налоги от доходов платят всегда, когда этот доход получен. Неважно, выиграл ты в лотерею, оказал дружескую услугу или отгрузил вагон товара.

Илья Бирман о том, почему люди платят налоги.

Понятно, что большинство людей налоги от доходов не платят. За них это делает работодатель: он отнимает кусочек зарплаты и перечисляет государству. А между собой люди крайне редко задумываются о налогах. Дело житейское, нечего тут государству соваться в наши кошельки. Попробуйте спросить у родителей, сколько налогов они платят и каких. И сколько заплатили в прошлом году.

Это формирует ущербное представление о налогах. Всем кажется, что это странная фигня, которой занимаются бухгалтеры в компаниях. А если ты не работаешь на заводе, а фрилансишь, то и налог платить не надо: это же вроде как не работа, а шабашка.

Надо признаться, во многом это проблема самого государства. Налоговая система — сложный, недружественный интерфейс, который накладывает штрафы и пени за каждую ошибку. Какой-нибудь репетитор английского заработает 50–70 тысяч рублей в год, а потом потратит несколько дней, чтобы донести пару тысяч рублей налогов до государства.

Зачем нужно юридическое лицо или ИП

Пока ты зарабатываешь немного и получаешь деньги в руки от доверенных людей, государство не беспокоит своими налогами. Всё меняется, когда начинаешь работать серьёзно.

Появляются заказчики — крупные компании и фирмы. Им неудобно работать с физическим лицом. А ещё это дорого: приходится переплачивать налогами до 30% от стоимости работ.

Появляется контроль. На твоих счетах образуются суммы в десятки, а то и сотни тысяч рублей. В налоговой инспекции есть инструменты контроля, и однажды могут прийти с проверкой. В результате заплатишь солидный штраф или вообще окажешься в тюрьме.

И, самое главное, появляется ответственность. Понимаешь, что нельзя укрываться от налогов, а потом писать в , что Путин съел велодорожку. Чтобы бороться за свои права и быть гражданином — нужно, помимо желаний, иметь ответственность. Платишь налоги — иди на митинг смело.

Чтобы удобно платить налоги и вести бизнес, нужно зарегистрироваться — открыть общество или стать индивидуальным предпринимателем.

Я пять лет работал как попало: заключал договора как физическое лицо, получал деньги в конверте. Заметил, как с получением ИП изменилось отношение заказчиков. Было так: «Ох, мы подумаем, как вам заплатить». Стало: «Вы ИП? Идите я вас обниму».

Статус ИП не мешает работать в компании по обычному трудовому договору или открывать, к примеру, ООО. Если вы вдруг передумаете быть индивидуальным предпринимателем, то налоги платить не нужно, но нужно платить страховые взносы — около 25 тысяч рублей в год.

Ооо и ип

Небольшие компании и студии обычно регистрируют общество с ограниченной ответственностью. «Ограниченная ответственность» означает то, что компания отвечает только своим уставным капиталом.

Если уставной капитал — 10 тысяч рублей, то больше с компании потребовать нельзя, даже если у нее накопятся долги на миллион.

Часто маленькие компании закладывают в уставной капитал офисный стол и стул.

За такую финансовую неприкасаемость компания расплачивается бухгалтерскими сложностями. Обществу с ограниченной ответственностью непросто учитывать доходы и расходы. Нельзя просто взять и потратить заработанные деньги — можно только выдать себе фиксированную зарплату или раз в квартал выплатить дивиденды. Есть много других тонкостей, я в них не разбираюсь.

Фрилансеры и предприниматели-одиночки регистрируются как индивидуальные предприниматели. ИП — это юридическая надстройка над физическим лицом. Ты уже не обычный гражданин, но ещё не компания. Индивидуальный предприниматель отвечает перед партнёрами всем своим имуществом. Поэтому, если фрилансер задолжал по контракту, у него могут отнять и MacBook, и квартиру.

Зато индивидуальному предпринимателю легко работать с бухгалтерией. Всё, что заработал, — всё твое. Получил предоплату — выводи её на карточку. Только не забывай платить 25 тысяч рублей страховых взносов в год и 6% от доходов.

Как регистрируют ИП

К счастью, государство немного научилось электронным услугам, поэтому зарегистрировать ИП можно через интернет — ну, или почти. Есть тонкости:

  • Индивидуальный предприниматель привязан к прописке физического лица. Зарегистрировать ИП в Москве не получится, даже если вы пять лет живёте в столице и у вас есть временная регистрация. Впрочем, здесь иногда бывают неожиданные бонусы. Например, некоторые регионы снижают налоги, или банк предлагает льготный тариф на обслуживание счёта.
  • Два года назад мне пришлось ехать в Череповец, чтобы забрать своё свидетельство о регистрации. Сейчас, кажется, всё можно оформить полностью удалённо.
  • Закрыть ИП сложнее, чем открыть. И удалённо сделать это нельзя.

Для регистрации ИП попросят заполнить несложную анкету. Ещё попросят оригинал паспорта, ИНН, страховое свидетельство (СНИЛС) и 800 рублей пошлины.

У фрилансеров-айтишников немало споров о том, какие коды правильно выбирать. Советую почитать какие-нибудь форумы и посмотреть онлайн-классификатор.

При регистрации попросят выбрать коды экономической деятельности — они описывают, чем вы будете заниматься. Можно выбирать сколько угодно: и рыболовство, и издание книг, и удаление сточных вод. Правда, некоторые виды деятельности подразумевают регистрацию: например, нельзя просто торговать алкоголем или регулировать воздушные перевозки. Уточните этот момент.

Я набрал кодов 20 или 30 — в рекламе, создании программных продуктов, обучении. Лучше взять больше кодов, чем нужно сейчас. Если вы потом надумаете преподавать в онлайн-курсах, а такого кода у ИП нет — придётся вносить изменения. Иначе могут быть проблемы с налоговой.

Когда зарегистрируетесь, вам выдадут свидетельство о регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя — ОГРНИП. Вместе с ним выдадут уведомление о постановке на учёт. Это важные документы, храните их и не теряйте.

Счёт и система управления делами

Индивидуальному предпринимателю нужен расчётный счёт. Обычный не подойдёт, нужен специальный: в нём есть окошко, через которое налоговая будет наблюдать, что вы её не обманываете.

Счёт для ИП открывают много банков. Есть два хороших: «Модульбанк» и «Точка». «Модульбанк» поменьше и подешевле, зато «Точка» интегрируется с «Рокетбанком». В «Точке» я плачу 450 рублей в месяц (у меня скидка за то, что ИП зарегистрирован в регионе), а в «Модульбанке» — 50 рублей за каждую операцию.

ИП может иметь несколько счетов. Банк сам предупредит налоговую и сделает для неё окошко.

У счёта ИП есть интерфейс, он не сложнее любого другого банковского. Однако с ним почти не приходится соприкасаться.

Все дела ведут через специальные бухгалтерские системы. Я пользуюсь «Эльбой»: создаю в ней счета, чтобы отправить их заказчикам, и слежу за доходами и расходами. Система сама считает все налоги и подсказывает, когда и сколько заплатить государству. Она даже интегрируется с «Модульбанком» и «Точкой».

Если вы думали, что будет ад с налоговыми, декларациями и всё такое, — расслабьтесь. Работать с небольшим бизнесом не сложнее, чем платить в ЖЭК за квартиру.

Налоги и сборы

У ИП есть две упрощённые системы налогообложения: «Доходы» и «Доход минус расход». Вторая подходит для бизнеса, который закупает товар. Фрилансерам выгодна «упрощёнка по доходам».

Я плачу 6% от всех доходов, которые получаю. Кроме того, плачу страховые взносы — около 25 тысяч рублей в год плюс 1% от всех доходов свыше 300 тысяч рублей.

Со страховыми взносами есть крутая штука: если ваши налоги больше страховых взносов, то взносы вычитаются из них. Короче говоря, если вы зарабатываете больше 400 тысяч рублей в год, то заплатите 7% налогов, а страховые взносы будут для вас бесплатными.

Страховые взносы платят четыре раза в год, примерно по 5 тысяч рублей. Налоги платят дважды в год, летом и весной. «Эльба» сама следит за тем, чтобы всё начислялось правильно, чтобы вычитать налоги из страховых выплат, учитывает изменение законодательства.

Всё, что нужно делать с налогами и сборами, — оставлять чуть-чуть денег с каждой сделки, чтобы потом не удивляться счетам в 50 тысяч рублей.

Договор и акт

Перед началом работы индивидуальный предприниматель заключает с заказчиком договор — в нём прописываются условия работы, права, обязанности, вот это всё. К договору прикладывают счёт на оплату услуг. По нему деньги попадут на счёт индивидуального предпринимателя, их можно вывести оттуда на карточку или потратить на налоги.

Я использую стандартный договор, вот такой. Он довольно обычный, не хипстерский. Проблема моего договора в том, что его нужно подписывать и отправлять по почте. Чтобы не ждать неделю, мы обмениваемся подписанными сканами — с юридической точки зрения это фигня. А потом, когда работа сделана, нужно подписать и отправить акт.

Это куча бумаги! Это конверты, марки, потеряные письма, ошибки в договорах, забытые акты. За два года у меня образовалась целая стопка документов. Но она должна быть в два раза больше: половину я так и не получил обратно.

Есть разные способы этого избежать. Есть системы электронного документооборота, есть cчёт-договор-акт Володи Беляева. Артур Пайкин, например, включает в договор пункт о том, что последний платёж подтверждает факт выполнения работы и акт не нужен. Я во всём этом только разбираюсь и пока работаю по старинке.

Проверки

Предпринимателей часто пугают проверками. Мол, придёт злая налоговая и будет «кошмарить» бизнес.

«Эльба» умеет предупреждать о более серьёзных проверках. Оказывается, информация о них публикуется на сайте прокуратуры.

Я про это знаю больше многих других «ипэшников»: у меня камеральная проверка проходила уже дважды. Не знаю, почему так. У меня есть предположение, что это особенность налоговой инспекции в Вологодской области.

Во время проверки на адрес прописки приходит письмо с просьбой предоставить документы. Обычно просят книгу учётов и расходов — это распечатка всех ваших платежей за год. Ещё просят документ о том, что вы заплатили все налоги и сборы. «Эльба» готовит и то, и другое, после я их печатаю и отправляю письмом.

Помню, когда отправлял первый раз, то страшно переволновался, выронил документ на почте и наступил на него ногой. Вложил в конверт маленькую записочку с извинениями и позвонил налоговому инспектору по телефону. Ещё однажды пришло пени в 40 рублей — я заплатил и даже не стал разбираться, откуда оно образовалось.

Если вовремя не платить налоги, то налоговая может начать серьёзную проверку, выписать штраф и заблокировать банковские счета. Но это не мой случай.

Резюме

  1. Хочешь жить в нормальной стране — сначала плати налоги, потом добивайся справедливости.
  2. Фрилансеру полезно зарегистрировать индивидуального предпринимателя. Клиенты будут экономить и охотнее согласятся работать.
  3. ИП регистрируют в сети, это занимает несколько дней.
  4. Для индивидуального предпринимателя нужен специальный счёт.
  5. Полезно держать систему управления доходами, расходами и налогами.
  6. Придётся разобраться в том, что такое договор, счёт, акт. Это несложно.
  7. Важно платить налоги вовремя.

Если вы фрилансите «вчёрную» и раздумываете об ИП — не переживайте, идите и сделайте.

Источник: https://vc.ru/flood/14024-korol-ip

Какие документы нужно оформлять фрилансеру

Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП

В век соцсетей, когда каждый второй работает сам на себя или имеет дело для души в свободное от офиса время, очень важно не забывать о юридической стороне такой занятости. Людмила Матвиенко, адвокат, автор проекта A2GUARD, рассказала о том, как правильно зарегистрировать свою деятельность, чтобы избежать проблем.

Какие юридические документы для фрилансера необходимы, чтобы защитить себя? Так ли необходимо открывать свое ИП? Какие документы необходимы для работы с клиентами? Узнаем ответы на эти и многие другие вопросы в этой статье.

Кого называют фрилансерами?

К этой категории могут быть причислены блогеры, художники, веб-дизайнеры, свободные программисты, журналисты, копирайтеры, коллекционеры, водители частных такси, инструкторы по фитнесу, учителя йоги, организаторы мероприятий, переводчики, няни, уборщицы, писатели, тренеры, коучи, ведущие авторские мастер-классы, и другие самозанятые люди.

Как они выстраивают рабочие процессы?

Обычно они ищут работу и клиентов в Интернете.

Фрилансеры сгруппированы на специализированных порталах – биржах, а многие из них имеют свои собственные сайты или страницы в социальных сетях с портфолио и описанием услуг.

Гонорары они получают переводом на электронный кошелек различных платежных систем или на банковскую карту. Этот способ оплаты удобен клиенту и исполнителю, поскольку никому не приходится никуда ехать.

Юридически отношения между фрилансером и работодателем чаще всего не оформляются.

Тем не менее, когда заказов становится много, человек начинает задумываться о легализации своих доходов и о том, что ему, возможно, пора платить налоги.

Это нужно обязательно делать в том случае, если фрилансер занимается предпринимательством и получает в результате систематический доход. Законодательство выделяет четыре минимальных критерия разграничения такой деятельности и разовых сделок:

  • изготовление или приобретение имущества с целью последующего получения прибыли от его использования или реализации (например, аренда помещения, мастерской, гаража для выполнения заказов, покупка техники – грузовика, профессионального оборудования);
  • учет хозяйственных операций, связанных с осуществлением сделок (это когда клиентов становится много и вы ведете списки, тетрадки, заметки в электронном виде, где отмечаете, когда вам выполнить заказ, кто и сколько должен, срок исполнения очередного заказа, кому и какую сумму вы должны);
  • взаимосвязанность всех совершенных в определенный период времени сделок (когда вы десять раз в неделю покупаете по карточке краски в строительном магазине, и так целый год);
  • устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами (то есть долгосрочные отношения с заказчиком, когда одно и то же юридическое лицо регулярно высылает вам одну и ту же сумму, и таких лиц три-пять).

Неуплата налогов и занятие предпринимательской деятельностью без образования юридического лица чреваты штрафами, налоговой, административной и даже уголовной ответственностью. Чтобы избежать такого наказания, надо платить налоги. Когда это нужно делать и что будет, если этого не сделать?

Платить или не платить налоги?

Если вы решаете не платить налоги, то должны осознать, что этот способ существования незаконный.

Риски при таком выборе – возможность привлечения к ответственности со стороны налоговой инспекции, отсутствие отчислений на пенсионное страхование и других страховых отчислений, отсутствие официального места работы.

 Если же заниматься фрилансом вы начали недавно, у вас нестабильный и нерегулярный заработок, который составляет 3–5 тыс. руб. в месяц, то вероятность, что налоговый инспектор придет к вам с проверкой, минимальна.

Когда доходы стали регулярными и вы получаете ежемесячно значительные суммы, тогда неуплата налогов может стать для вас серьезной проблемой.  Довольно непросто разграничить значительные суммы от незначительных.

Важно помнить, что любой банк обязан сообщить в налоговую инспекцию об операциях по счету, которые представляют собой снятие 600 тыс. руб. одновременно или 3 млн руб. в течение одного года.

Дополнительные вопросы возникнут сначала со стороны банка, а затем и проверяющего органа при регулярном снятии денег со счета крупными суммами.

Налоговая инспекция или полиция может также проявить интерес к вашей работе, когда будет проверять крупного заказчика, с которым вы сотрудничаете, и обнаружит в его расходах регулярные немаленькие перечисления на карту.

Вами могут заинтересоваться налоговые органы при совершении покупки недвижимости или автомобилей.

Гораздо дешевле прийти к адвокату, описать свою деятельность, реальный и предполагаемый доход и получить подробную консультацию о размере и необходимости уплаты налогов, возможных рисках и законных способах зарабатывания денег.

Как это сделать?

Если вы решили в любом случае заплатить налоги и спать спокойно, то смело отправляйтесь в налоговую инспекцию по месту вашей постоянной регистрации. Там вам нужно будет заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ по налогу на доходы физических лиц и оплатить добровольно сумму налога в размере 13% от годового дохода.

Необходимо будет самостоятельно изучить следующую информацию:

  • как правильно заполнять декларацию, когда и как ее сдавать;
  • как правильно исчислить доход, какие расходы уменьшат налогооблагаемую сумму;
  • как правильно фиксировать расходы.

Сотрудники налоговой инспекции вряд ли помогут вам в случае вашего обращения за консультацией, так как в их обязанности это не входит.

Понятие фриланса в нашей стране еще не развито, а также недостаточно регламентировано законодательно.

Но эти пробелы скоро будут устранены, государственные органы доберутся и до этой категории налогоплательщиков.

Рано или поздно такое случится, поскольку рынок труда фрилансеров становится все обширнее с каждым годом, налоги исправно платят единицы, в результате ощутимые суммы денежных средств не поступают в бюджет.

Как составить договор с клиентом?

Существует еще один вариант законной деятельности для фрилансера – заключение договора с заказчиком об оказании услуг, договора подряда или другого документа, максимально описывающего ваши отношения.

Для фрилансера в таком документе есть впечатляющая выгода: заказчик становится вашим налоговым агентом и перечисляет за вас 13% налогов на доходы физического лица в бюджет, еще и платит взносы в страховые и пенсионный фонды. К тому же вы официально получаете заработок, а значит, можете запросить справку 2-НДФЛ у клиента.

Это даст вам возможность  взять кредит или жилье в ипотеку, если появится такая необходимость.

Не стоит забывать, что наличие договора с клиентом, где прописаны все виды вашего взаимодействия, цены, сроки, условия расторжения и неустойки, страхует вас от недобросовестности заказчика и помогает решить возникающие проблемы без обращения в суд. В случае спора вы можете ссылаться на заключенный договор. Документ дисциплинирует обе стороны.

Недостатки у этого варианта тоже имеются. Ваш контрагент может отказаться составлять и подписывать гражданско-правовой договор. Для вас выгодно переложить все на заказчика, а для него это дополнительная обременяющая обязанность в виде взносов, налогов и лишней отчетности.

Когда нужно регистрировать ИП?

Когда ваши доходы стали регулярными и составляют от 50 до 100 тыс. руб. ежемесячно, вы выполняете заказы самостоятельно, практически не привлекая других людей.

Преимущества:

Минусы ИП:

  • нельзя заниматься некоторыми видами деятельности – ломбарды, туроператоры, инвестиционная, страховая деятельность, торговля алкоголем;
  • необходимо платить обязательные страховые взносы независимо от того, ведется деятельность или нет;
  • индивидуальный предприниматель отвечает всем своим имуществом, даже тем, которое было приобретено до открытия ИП;
  • юридически сложно привлекать инвестиции при необходимости расширять бизнес.

Получается, что выбирать ИП можно в том случае, если у вас небольшой и несложный бизнес. Типичный пример – сдача в аренду принадлежащего вам жилья. В этом случае при открытии ИП вы снизите налогооблагаемую базу вдвое.

Источник: https://thereminder.ru/zhizn/instrukcii/kakie-dokumenty-na-samom-dele-nuzhno-oformlyat-frilanseru-podrobnaya-instrukciya

Как фрилансеру открыть ИП и что делать дальше

Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП

Сегодня информацией о регистрации фрилансерской деятельности в качестве ИП рассказывает копирайтер Елена Новикова.

Я – фрилансер, работаю с текстами. В январе 2017 года зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя. Оказалось, что ничего сложного в этой процедуре нет, а с бюрократией в налоговых органах вполне успешно борются. Составила инструкцию для всех фрилансеров, кто подумывает о легализации своего положения.

В 2018 году сведения лучше уточнить, но глобальных изменений в регистрации нет.

Подготовка к регистрации ИП

Выбор кодов в ОКВЭД. При регистрации нужно сразу выбрать вид деятельности, которой планируешь заниматься. Все варианты перечислены в Общероссийском классификаторе, где им присвоены определенные коды. В заявлении на регистрацию необходимо указывать четырехзначные коды, более обобщенные разделы не принимаются, а мельчить с уточнениями тоже не стоит.

Выбрать можно любое количество кодов, но не всегда это целесообразно. Некоторые виды деятельности для ИП недоступны, другие – требуют лицензирования, третьи – не подходят для применения спецрежимов налогообложения и лишают шанса на получение налоговых льгот или господдержки.

По основному виду деятельности рассчитываются платежи во внебюджетные фонды за работников. Самозанятому же предпринимателю можно указывать любой код в качестве основного.

В любой момент можно внести изменения в список видов деятельности. Это бесплатно, нужно лишь заполнить заявление по форме Р21001 и подать его в регистрирующий орган для изменения своего перечня кодов.

Регистрация ИП

Формирование пакета документов. С необходимыми документами сейчас все просто.

Для регистрации предпринимателю при личном обращении нужны только паспорт, квитанция об уплате госпошлины – 800 рублей – и заполненное заявление по форме Р21001.

При обращении через посредника подпись на заявлении и копию паспорта придется заверить у нотариуса, приложив доверенность на регистрационные действия от своего имени.

Подача документов. Передать небольшой пакет документов на регистрацию предлагается двумя способами: лично и удаленно.
Лично будущий предприниматель должен обратиться в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации или в МФЦ. Он может выдать нотариальную доверенность кому-то, чтобы делегировать подачу документов.

Удаленно документы отправляются в адрес налоговой почтой (а в Москве еще и службами доставки PonyExpress и DHL), либо в электронном виде.

Онлайн подача документов осуществляется по-разному:

1. При подаче заявки на регистрацию через сайт Федеральной налоговой службы.

Можно направить в электронном виде заполненное заявление, сканированную копию паспорта и квитанцию, но все равно придется явиться в ФНС лично для подписания документов.

Это помогает сэкономить время на собственноручное заполнение бумаг, достаточно заполнить онлайн-форму, а потом по приглашению явиться в налоговую с паспортом и все подписать.

2. При подаче пакета документов на регистрацию на официальном сайте ФНС или на портале госуслуг. Чтобы дистанционно были приняты документы, потребуется электронная подпись. Обратиться за ключом к ней стоит в специализированный сертифицированный центр. Потратиться на электронную подпись стоит, если вы проживаете не по месту регистрации и не хотите ехать лично в ИФНС на родину.

Риски отказа. Стать предпринимателем не могут несовершеннолетние, недееспособные, а также лица, не имеющие регистрации по месту проживания или временного пребывания в России.

Запрет на ведение бизнеса действует на муниципальных и государственных служащих – они не имеют права регистрировать ИП. Откажут тем, кто уже зарегистрирован как ИП и забыл его закрыть либо за последние 5 лет был банкротом. В этом случае заявление отклоняют, а деньги за уплаченную госпошлину не возвращаются.

Все остальные могут быть индивидуальными предпринимателями.

Вернуть пакет документов регистрирующий орган может из-за недостоверных сведений, неправильного заполнения заявления, неверных реквизитов госпошлины, недостаточности сведений, отсутствия заверенной подписи, если документы подаются не лично.

Если в заявлении есть ошибки, то их можно исправить и обратиться еще раз, используя уже оплаченную госпошлину. Квитанцию в налоговой инспекции вернут, и ее можно будет использовать повторно.

Получение документов. Через 3 рабочих дня после приема заявления регистратор внесет всю информацию о новоиспеченном ИП в единый реестр и выдаст подтверждение. На руки предприниматель после регистрации получает:

· уведомление о постановке физлица на учет в налоговой в качестве ИП;· выписка из Единого госреестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);

· лист записи ЕГРИП с указанием присвоенного государственного регномера (ГРНИП).

Никаких свидетельств на цветных бланках больше не выдается. Все данные содержатся в электронной базе данных ЕГРИП, и для взаимодействия с любыми инстанциями теперь достаточно свежей выписки из этого реестра, а получить ее можно онлайн.

Документы можно забрать лично в своей налоговой инспекции по месту постоянного проживания или получить почтой.

Что делать после регистрации ИП

Выбрать систему налогообложения. Фрилансеру подходит упрощенка по схеме «6% от доходов». Он сможет на сумму страховых взносов уменьшить уплачиваемый налог.

С отчетностью по УСН справиться можно самостоятельно, не нанимая бухгалтера.

Заказать печать. Это необязательно. Фрилансеру печать не особо нужна: большинство клиентов работает удаленно и заключает договоры в электронном виде.

Открыть расчетный счет.

Фрилансеру удобно пользоваться счетами Модульбанка, Тинькофф Банка или банка Точка, поскольку у них налажено удаленное взаимодействие с клиентами и электронный документооборот.

Большинство вопросов решается дистанционно – без личной встречи и визита в отделение. В этих банках есть возможность открыть счет без платы за обслуживание в течение некоторого периода и сэкономить.

В личном кабинете интернет-банкинга есть возможность выставлять счета, оплачивать страховые взносы и налоги, получать консультацию бухгалтера и юриста, подключить интернет-эквайринг и принимать платежи на счет прямо со своего сайта.

Зарегистрировать кассовую технику. Для фрилансера касса не нужна до лета 2018 года, если он не принимает наличку коробками, а получает безналичные переводы от клиентов на расчетный счет и электронные кошельки.

Получить лицензии и иные разрешения. Для фрилансера никаких специальных разрешительных документов не понадобится.

Встать на учет в ПФР и ФСС. Заявление на регистрацию в Пенсионный фонд или Фонд соцстрахования предприниматель должен подавать только, если он решил нанять работников.

Обратиться туда он обязан в течение 30 дней после заключения первого трудового договора.
Фрилансеру, который будет работать в одиночку, общаться с внебюджетными фондами лично не придется, как и сдавать туда отчетность.

Нужно лишь вовремя оплачивать страховые взносы.

Наладить ведение бухучета. Для фрилансера начать становление документооборота надо с составления шаблонов договоров с заказчиками. При каждой сделке должен заключаться такой договор, приложением к нему пойдет акт выполненных работ, а для оплаты по договору ИП должен выставить заказчику счет.

Книгу учета расходов и доходов можно вести в электронном виде, распечатав только в конце года и при проверке налоговиками. По данным из этой книги и по выписке из банка легко заполнить декларацию УСН и отчитаться перед налоговой.

Кратко о регистрации ИП фрилансером

  • Расходы – 800 рублей, срок – 3 рабочих дня.
  • Онлайн или офлайн обращение в регистрирующие органы.
  • Нужны паспорт, квитанция на госпошлину, заявление о регистрации.
  • Дополнительно с внебюджетными фондами не придется взаимодействовать.
  • Выбирать фрилансеру лучше УСН.
  • Расчетный счет может быть бесплатным.
  • Уплачивать только страховые взносы и налог на УСН.
  • Бухгалтер не нужен, консультацию можно получить в банке.

Подписывайтесь на канал о фрилансе и удаленной работе Remote&Freelance и узнайте, как монетизировать любимое дело, работать удаленно и путешествовать.

Источник: https://digitalbroccoli.com/2018/02/06/kak-frilanseru-otkryt-ip-i-chto-delat-dalshe/

Ип для фрилансера в 2019 году

Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП
14 ноября 2018 4 910

Новые виды занятности и новые способы получения доходов диктуют свои правила. С каждым годом количество фрилансеров всё растёт. Как им оформить свой статус? Подходит ли такой вариант как ИП для фрилансера, есть ли здесь какие-то особенности? Какие налоги должно платить это лицо?

Озвученные вопросы в 2019 году станут ещё более интересными с появлением в правовом поле понятия «самозанятых». Такие лица могут в принципе не регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, а просто платить налоги со своей деятельности. На данный момент речь идёт о государственном эксперименте, но в случае успеха власти обещают сделать его повсеместным.

Нужно ли регистрировать ИП фрилансеру в 2019 году

В первую очередь необходимо разобраться, есть ли смысл в подобной регистрации. Многих фрилансеров в идее открытия ИП смущают разные подводные камни: не только необходимость платить налоги, но и разбираться с отчётностью. Поэтому нужно учесть все плюсы и минусы. Итак, преимущества открытия Ип для фрилансера в 2019 году:

  1. Индивидуальный предприниматель получит официальный статус, который даст ему определённую защиту и возможность заключать с заказчиком официальные соглашения.

  2. Такое лицо становится более привлекательным для сотрудничества. Перед ним открываются новые пути. Если фрилансер хочет гарантий, то он может выбрать биржу, но у работающего таким способом довольно ограниченный выбор. А вот оформленный как ИП может уйти «в свободное плавание», заказать или сделать свой собственный сайт, самостоятельно искать клиентов.

  3. Повышается вероятность получить крупный банковский кредит. Фрилансер без ИП не может показать официальный источник дохода. Следовательно, ипотечные программы, а также многие другие привлекательные предложения для него будут автоматически закрыты.

  4. Накапливается пенсионный стаж. При размышлении на тему, стоит ли фрилансеру открывать ИП, учтите, что без официального трудоустройства вы рискуете остаться без обеспечения в пожилом возрасте в принципе.

  5. Появляется возможность официально рекламировать свои услуги в СМИ, не боясь внимания со стороны правоохранительных органов.

В то же время нельзя не отметить определённые подводные камни. Например, фрилансер должен будет выплачивать фиксированные взносы вне зависимости от того, вёл ли он в конкретный месяц свою деятельность в принципе или нет. Это может стать довольно тяжёлым финансовым бременем.

Какие налоги платит фрилансер как ИП

Для ИП существуют обязательные взносы. Это отчисления в ПФР, которые нужно делать каждый год (в 2018 они составили 26 545 рублей) и ОМС (5840 рублей). Указанные суммы рассчитаны на тех, кто зарабатывает меньше 300 тысяч. Если же ваш доход превысил этот показатель, что нередко бывает, например, у программистов, то в таком случае с разницы нужно будет заплатить ещё 1%.

Что же касается именно отчислений в ФНС РФ, то никто не мешает выбрать УСН и ставку 6% с общего дохода (расходы при этом не учитываются). Бухгалтерскую отчётность вести не требуется, да и в целом оформление документов во многом упрощено.

Если у вас большие расходы, есть смысл обратить внимание на ставку 15%, где учитываются траты. Однако у фрилансеров очень редко бывают серьёзные расходы. Кроме того, списание оргтехники, оформление амортизации обычно само по себе вызывает очень много вопросов. Поэтому проще всего остаться на ставке 6%.

Как открыть ИП фрилансеру

Итак, с тем, нужно ли регистрировать ИП фрилансеру, разобрались, с отчислениями тоже. Как это сделать? На самом деле механизм достаточно простой.

Фрилансер ничем не отличается от всех остальных индивидуальных предпринимателей. Есть пошаговая инструкция по регистрации ИП, которой достаточно следовать.

Если вкратце, то нужно собрать документы и подать их в то региональное отделение ФНС РФ, к которому вы относитесь.

Причём сегодня никто даже не заставляет обращаться лично. Вполне допускается регистрация ИП удалённо, что заметно упрощает и ускоряет всю процедуру. Правда, полностью дистанционно разобраться с этим вопросом не получится: нужно будет в любом случае появиться в налоговой хотя бы раз, чтобы подтвердить своё решение стать индивидуальным предпринимателем и забрать документы.

Если вы не знаете, как открыть ИП фрилансеру, можно обратиться с таким вопросом к юристам. Они готовы взять оформление всего пакета документов на себя, ответить на любые вопросы, объяснить непонятные моменты.

Законодательные нововведения в 2019 году

После регистрации в качестве индивидуального предпринимателя фрилансеру нужно будет отслеживать законодательные нововведения, чтобы быть в курсе всевозможных инициатив.

На данный момент самым обсуждаемым остаётся закон об использовании онлайн-касс. Несмотря на то, что данные передаются через Интернет, вам потребуется вполне физическое оборудование.

А это означает расходы на его покупку и обслуживание, причём только последнее подразумевает траты в районе 40 тысяч рублей в год.

ИП на УСН, работающие исключительно с юридическими лицами и использующие только безналичный расчёт, могут обойтись в принципе без онлайн-касс. Всем остальным дали отсрочку до 1 июля 2019 года. Надежда на то, что закон адаптируют под фрилансеров, остаётся.

С 2019 года появляется ещё один вариант: закрыть ИП и зарегистрироваться как самозанятое лицо, если ваш доход не превышает 200 тысяч рублей в месяц. Онлайн-касса в данном случае в принципе не потребуется.

Подведение итогов

При регистрации себя как индивидуального предпринимателя фрилансер получает официальный статус и защиту. Но вместе с тем у него появляются обязательные отчисления и необходимость сдавать налоговую отчётность. Одним словом, в этом решении есть как определённые преимущества, так и недостатки. Окончательный выбор остаётся, как всегда, за вами.

Источник: https://blog.burocrat.ru/law/258-ip-dlya-frilansera-v-2019-godu.html

Как работать фрилансеру: оформление через ИП, самозанятость и договор ГПХ с физлицом

Как легализовать отношения между фрилансером и заказчиком. Инструкция по регистрации ИП

«Утром деньги — вечером стулья». Эта некогда прекрасная по своей простоте схема финансовых отношений стала сегодня гораздо сложнее даже при работе с фрилансерами, то есть без всяких трудовых договоров.

Теперь у фрилансера существует целых три основных (легальных) способа оформить взаимоотношения с заказчиком: как индивидуальному предпринимателю, как самозанятому специалисту или как физическому лицу.

В этом посте мы расскажем, что надо делать, чтобы начать работу по каждому из сценариев. А главное — сколько и для чего надо будет отщипнуть от своего пирога в пользу государства.

Индивидуальный предприниматель (ИП)

Чтобы стать ИП необходимо подать документы в налоговую или многофункциональный центр и заплатить государственную пошлину (800 рублей).

Для малого и среднего бизнеса в России введена упрощённая система налогообложения (УСН 6%). Если вы работаете по этой схеме, то перед заключением договора с заказчиком, рассчитайте итоговую стоимость работы. Она должна складываться из суммы, которую вы хотите получить на руки, налогов, а также полностью или частично отбивать ваши обязательные страховые взносы и связанные расходы.

В 2020 году у индивидуальных предпринимателей есть следующие платежи и расходы:

  • налоги — 6% от каждой сделки;
  • взнос на пенсионное страхование в ФНС — 32 448 руб./год;
  • взнос на медицинское страхование в ФНС — 8 426 руб./год;
  • взнос на пенсионное страхование в ПФР — 1% от суммы доходов, превысивших 300 000 руб.),
  • содержание банковского аккаунта (у меня получается 8 280 руб./год, суммы бывают разные),
  • ведение ИП бухгалтером (в среднем 10 000 руб./год, иногда входит в содержание банковского аккаунта).

Расчёт. Если вы хотите получить за дизайн презентации 15 000 руб., то обязательно прибавьте к этой сумме 900 руб. (6% налог).

Остальные прибавки рассчитывайте исходя из того, чтобы за год набрать нужные суммы. Я, например, к 15 тысячам заложила ещё 450 руб. (3% на медицинское и пенсионное страхование), 83 руб. (1% банковский аккаунт), 100 руб.

(1% за бухгалтера). В сумме выходит 1 533 руб. на дополнительные платежи.

Кроме того, вам как индивидуальному предпринимателю понадобится составить договор с заказчиком. Вы можете заказать разработку шаблона у юриста (такая работа стоит около 4 000 рублей), либо скачать готовый шаблон в интернете.

 Помните, что этот документ придётся корректировать по ситуации и использовать для работы с другими клиентами.

Перед началом работы вы с заказчиком подписываете договор в электронном виде, а оригинал отправляете затем по почте после завершения работы.

Как индивидуальный предприниматель, вы имеете право уменьшить налог на всю сумму обязательных страховых взносов, включая 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. Для этого перечислите взносы с дохода, не превышающего 300 тысяч, до 31 декабря текущего года. Остальную сумму уплатите до 1 апреля следующего года.

Преимущества такого сотрудничества очевидны. Вы самостоятельно рассчитываете сумму сделки в зависимости от размера обязательных взносов и текущих расходов, а заказчик просто оплачивает счёт, не загружая себя составлением расчётов и отправлением платёжных поручений в обязательные фонды. Также у него в офисе не копится масса связанных с вами документов (только договора, счета и акты).

Для клиента у работы с ИП есть только один минус: он не может заключить с ИП договор на абонентское обслуживание с фиксированной ежемесячной суммой оплаты или суммой, которая различается незначительно.

Налоговая это заметит и решит, что заказчик уходит от налогов.

В результате разбирательства клиента обяжут заплатить страховые взносы, начислят штрафы и пени, а индивидуальному предпринимателю придётся доплатить 13% НДФЛ.

Если планируете работать с иностранными компаниями, откройте в банке валютный счёт — оплата будет приходить на него. Вы сможете конвертировать деньги в личном кабинете и выводить их на рублёвый счёт.

Отдел валютного контроля банка будет внимательно следить за такими поступлениями: запрашивать у вас счета, на основе которых были получены деньги и снимать 250 рублей за проверку каждого поступления.

Для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя необходимо определить род своих занятий в соответствии с ОКВЭД — общероссийским классификатором видов экономической деятельности

Самозанятый специалист

Чтобы начать работу в качестве самозанятого специалиста, нужно зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте налоговой.

Если вы самозанятый специалист, то по закону определяетесь как «плательщик налога на профессиональный доход». Вы платите налоги — 6% от дохода с юрлиц или 4% от заказчиков-«физиков», — но по умолчанию не делаете отчислений в пенсионный и страховой фонды, а также не подаёте декларацию в налоговую.

Для работы с вами заказчик должен составляет договор гражданско-правового характера (ГПХ). До начала сотрудничества вам нужно будет приехать к нему в офис дважды: сначала чтобы подписать договор, а после окончания работы — чтобы поставить подпись на акте сдачи-приёмки. Для получения оплаты вы выставляете клиенту чек через приложение «Мой налог» и отправляете его по электронной почте.

Расчёт. Если вы хотите получить за дизайн презентации 15 000 руб., то, работая с юрлицом, прибавьте к этой сумме 900 руб. (6%), а сотрудничая с физлицом — 600 руб. (4%). Больше никаких затрат у самозанятых нет.

Раз в месяц в приложении «Мой налог» вам будет приходить уведомление о налогах, начисленных за прошлый месяц. В нём будут все необходимые суммы и реквизиты. На отчисление уйдёт не больше двух минут. Вы также можете настроить приложение, чтобы деньги списывались автоматически.

Сотрудничество с самозанятыми, как и работа с ИП, выгодна заказчикам. Они оплачивают работу фрилансера по чекам и не загружают себя составлением расчётов, отчислением денег в фонды и отправкой деклараций в налоговую.

Если планируете работать с иностранными компаниями, то откройте счёт в платёжных системах PayPal или Payoneer — с них вы сможете выводить оплату на карту в любом банке России. В день поступления денег на рублёвый счёт сформируйте чек в приложении «Мой налог» и отправьте заказчику на электронную почту. Приложение включит эту сумму в уведомление о налогах, начисленных за прошлый месяц.

Приложение «Мой налог» на Android. Также есть веб-версия и версия для iOS.

Физическое лицо

Чтобы сотрудничать с компаниями в качестве физлица, предварительно ничего делать не нужно.

Работая с вами-фрилансером как с физлицом, заказчик заключает договор гражданско-правового характера. При этом, в отличие от предыдущего сценария, он берёт на себя обязанность платить за вас налоги, перечислять обязательные страховые и пенсионные взносы, а также раз в год подавать декларацию в налоговую.

Вам со своей стороны нужно подготовить договор на разовую услугу или на абонентское обслуживание с автоматическим продлением (зависит от договоренностёй). До начала работ нужно будет приехать в офис к заказчику, чтобы подписать договор, а после окончания работ — чтобы поставить подпись на акте.

Расчёт. Вернёмся к нашей презентации. Если по договору сумма оплаты за дизайн презентации составляет 15 000 рублей, то её вы и получите на карту. 13% НДФЛ и 30% на обязательные взносы (а это ещё 6 450 рублей) заказчик заплатит сверху напрямую из своего кармана.

Вам такая схема работы выгодна, а вот клиенту — не очень: он тратит много времени на ведение документооборота и денег на уплату налогов и взносов. Поэтому в последние годы компании всё чаще отказываются от работы с фрилансерами по договорам ГПХ в пользу ИП и самозанятых специалистов.

Существует только одна ситуация, когда заказчику выгодно сотрудничать с фрилансером по договору ГПХ — если он планирует ежемесячно выплачивать вам фиксированную сумму по договору на абонентское обслуживание. С индивидуальными предпринимателями ему так делать не стоит — можно нарваться на проблемы с налоговой.

Если планируете работать с иностранными компаниями, то, как и в случае с самозанятостью, откройте счёт в платёжных системах PayPal или Payoneer  — с них вы сможете выводить оплату на карту в любом банке России. 

В этом случае раз в год до 30 апреля вам нужно будет также сдавать декларацию 3-НДФЛ. Заполняйте в ней лист Б «Доходы от источников за пределами РФ», прикладывайте копию договора ГПХ, а до 15 июля платите 13% НДФЛ. В данном случае заказчик вам с этим не поможет, всё придётся делать самостоятельно.

Как лучше оформляться фрилансеру

Что подойдёт вам? Для каждого из трёх вариантов есть подходящие сценарии:

  • Если сотрудничаете с несколькими заказчиками и хотите, чтобы всё было максимально легко и прозрачно для обеих сторон, открывайте ИП.
  • Если чаще всего работаете с физическими лицами и планируете сами откладывать на пенсию, выбирайте самозанятость.
  • Если хотите ежемесячно получать фиксированную сумму и не заниматься бумажной работой, оформляйтесь какфизлицо с договором ГПХ.

Самоизоляция закончилась, а значит — самое время освоить новую профессию, чтобы уверенно смотреть в будущее при любых обстоятельствах! Мы хотим помочь вам и с 22 по 30 июля 2020 г. дарим скидку 40% почти на все программы обучения GeekBrains. Будьте здоровы и успешны! :)

Источник: https://geekbrains.ru/posts/ip-samozanyatost-ili-fizlico-kak-rabotat-frilanseru

Юрист и закон
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: